公司财务管理流程（公司完整的财务管理流程）

财务制度和财务流程

财务制度：财务、会计人员要认真执行岗位责任制，各司其职，相互配合，如实反映和严格监督名项经济活动。记账、算账、报账必须做到手续齐全、内容真实数字准确、账目清楚、日清月结，及时核对，保证账实相符。财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则照章力事。

对于违反财务制度的事项，必须拒绝付款、必须拒绝报销或拒绝执行，并及时向总经理报告财务、会计人员力求稳定，不得随便调动。财务人员调动工作或因故职，必须与接替人员办理交接手续，没有办理交接手续的，不得离职，不得中断会计工作，移交交接包括移交报表、账目、款项、公章、实物及未了事项等工作。

财务流程大致环节如下：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、根据科目汇总表登记总账。

6、根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

财务制度和财务流程的区别

一、两者的意思不同：

1、财程的概述财务部门为实务会计目标而进行的一系列活动。

2、财务制度的概述：财务制度亦称“财务管理制度”。财务工作应遵循的规则、方法、程序和标准等的总称。一般由国家和地方财政部门根据一定时期的具体．..

二、两者的性质不同：

1、财务流程的性质：对公司企业财务进行管理的程序。

2、财务制度的性质：一种行为规范。

三、两者的主要内容不同：

1、财务流程的主要内容：包含数据的采集、加工、存储和输出，是连接业务流程和管理流程的桥梁。

2、财务制度的主要内容：包括企业、机关、事业单位和其他经济组织的一切财务收支活动的规则和章程。

财务部门的管理流程

财务部门的管理流程

财务部门的管理流程，在职场上主要看个人的工作能力，要学会良性竞争才能为自己开辟道路，职场人脉也是一点点积攒起来的，职场上的隐形陷阱是很多的，以下是关于财务部门的管理流程，职场上的那些事。

财务部门的管理流程1

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证；

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表。

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天、十天、十五天,或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

内容

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证（做记账凭证时一定要有财务有签字权的人签字后你再做），然后月末或定期编制科目汇总表登记总账（之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错），每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加、有城建税、教育费附加等。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。

第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入（投资收益、其他业务收入等）贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本（主营业务税金及附加、其他业务成本等）。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税，计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证，借所得税贷应交税金——应交所得税，借本年利润贷所得税（所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的）。

财务流程

4、最后根据总账的资产（货币资金、固定资产、应收账款、应收票据、短期投资等）负债（应付票据、应付账款等）所有者权益（实收资本、资本公积、未分配利润、盈余公积）科目的余额（是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额）编制资产负债表，根据总账或科目汇总表的损益类科目（如管理费用、主营业务成本、投资收益、主营业务附加等）的发生额（发生额是指本月的发生额）编制利润表。

5、其余的就是装订凭证，写报表附注，分析情况表之类。

6、注意问题：

以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

月末结现金、银行账款，一定要账证相符，账实相符。

每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收账款、应付账款、其他应收款。

报表

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还有利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。（管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额；制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。钟书补充）你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错 ，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

财务部门的管理流程2

一、行政事业单位财务管理必要性

财务管理作为统筹企业资金，将资金优化配置，使资金流健康运行，满足企业日常营运发展需求的重要管理形式，同样需在行政事业单位内发挥管理作用，推动行政事业单位良性发展。

（一）优化配置行政事业单位营运资金。行政事业单位在日常营运过程中，涉及管理类目较多，确保其社会公众服务工作目标得以达成，为此需合理分配营运资金，保障行政事业单位富有持久性发展动力，财务管理作为统筹规划行政事业单位各项财务支出的管理体系，可将行政事业单位一定周期内营运资金，依照其发展需求进行优化配置，使资金均落到实处，资金流更为健康，为行政事业单位良性发展夯实资金基础。

（二）可达到控制预算的目的。在当今行政事业单位发展体制改革新常态下，各类事业单位均期许通过控制预算，缩减开支节约营运成本，实现集约化经营管理目标，使行政事业单位更多资金可用于发展关键环节，提升自身综合实力。预算控制是财务管理重要一环，依据事业单位一定周期内发展战略，结合事业单位资金实力进行预算控制，确保事业单位可坚定不移达成战略性发展目标，避免出现发展资金入不敷出问题，使事业单位达到控制预算目的，营运资金得以有效利用。

（三）资金流向更为清晰，降低事业单位贪 污腐 败事件发生几率。行政事业单位作为社会公共服务类单位，旨在党和国家领导下合理配置营运资金，保障其拥有为人民服务的能力，各项工作得以有效落实，为此国家及各级政府会依据事业单位发展需求，给予资金支持，然而有些事业单位工作人员借助职务之便，擅用单位资金，使事业单位账目漏洞百出，贪 污腐 败事件屡见不鲜。财务管理作为统筹事业单位营运资金的管理形式，需对事业单位每一笔资金流向负责，在配置资金同时，关注资金利用实况，在资金流通过程中做好管理，凸显该管理对资金的监督控制价值，确保资金流向清晰，达到控制并降低行政事业单位内部贪 污腐 败事件发生几率目的。

二、行政事业单位财务管理常见问题

通过对行政事业单位财务管理践行必要性进行分析可知，事业单位若想实现集约化发展目标，各路营运资金得以优化配置，需重视财务管理，结合自身发展实况分析财务管理践行过程中存在的问题，为提高财务管理质量提供依据。

（一）财务管理人员综合素养不高。当今事业单位财务管理体系内工作人员，绝少为会计专业人员，通常依据事业单位管理发展需求，在岗位上进行工作实践同时学习财务管理相关知识，对事业单位财务管理法制规范并不了解，对财务管理重要性认知不足，使财务管理工作质量无法提升，影响事业单位财务管理综合成效。

（二）事业单位缺乏具有针对性的财务管理体系。当今事业单位所使用的财务管理体系具有相似性，不同事业单位所负责的社会公共服务项目存在差异性，急需具有针对性的财务管理体系，满足其个性化发展需求，提高事业单位工作质量，推动其良性发展，然而当今事业单位财务管理体系却存在缺乏针对性问题，使其无法依据事业单位自身发展实况进行管理优化，财务管理体系处于静止状态，无法与事业单位发展保持同步。

（三）事业单位财务管理缺乏有力监督。在当今事业单位中鲜少有专门用于监督财务管理体系的制度，使财务管理体系践行过程中存在的现实问题无法得到有效解决，影响其资金配置成效，无法保障财务管理体系可发挥积极作用[1]。

三、有效提升行政事业单位财务管理质量的措施

介于事业单位财务管理体系内存在不足之处，影响单位营运资金合理配置成效，降低事业单位工作效率，使其无法有效实现为社会公众服务的发展目标，为此需结合财务管理问题提出措施，旨在优化事业单位财务管理体系。

（一）提升财务管理工作人员综合素养。事业单位应扩展财务管理工作人员招聘渠道，从财会类高校吸纳人才，提高财务管理能力，同时对在岗财务管理工作人员进行定期培训，除使其掌握国家有关财务管理的法制规范，约束财务管理人员自身行为外，还需向工作人员宣讲事业单位内部文化，提高其工作觉悟，确保财务管理工作人员思想高度与单位发展方向保持一致，达到提升财务管理工作人员综合素养目的。

（二）制定针对性财务管理体系。财务管理体系践行目标是为保障事业单位得以优化配置资金资源，满足各项工作实践需求，使事业单位得以稳健发展，为此财务管理体系不可千篇一律，应具有自身管理特色与重点，确保财务管理体系工作规划与事业单位发展需求相契合，使其管理工作更具针对性，可依据事业单位发展需求作出资金管理及时调整，赋予使其灵活性，打破原有静止状态管理缺陷，提升财务管理质量。

（三）健全激励机制与监督机制。为提升财务管理质量，需设立第三方监督机制，用以保障财务管理体系运营安全可靠，资金流向清晰，各项财务管理工作落实到位，一旦发现财务管理漏洞，及时指正并勒令整改，依据监督机制给予责任人一定处罚，确保财务管理体系科学有效。在设定监督机制基础上，需健全激励机制，激发财务管理人员工作积极性，使其得以有效完成财务管理工作，为财务管理目标有效落实营建良好氛围[2]。

四、结束语

综上所述，行政事业单位需确保财务管理体系科学有效，使自身始终拥有发展活力，为此行政事业单位需不断提升财务管理工作人员综合素养，制定针对性财务管理体系，健全激励机制与监督机制，使财务管理质量得以提升，达到推动自身良性发展目的。

财务部门的.管理流程3

企业财务管理中常见问题

（一）资金储备不足

许多企业，特别是一些中小企业由于对市场的投资过大或者企业预算不合理而导致企业账户中资金严重不足，以至于当企业在遇到市场风险急需用钱时，而遭受困境。而且一些企业由于没有良好的借贷信誉或者缺乏融资渠道，使得企业资金储备严重不足。企业除了用于经营生产的流通资金外，没有其他可调用的储备资金，这使得企业的投资再生产活动受到限制。

（二）财务管理基础工作薄弱

有的企业财务管理基础工作较薄弱,内部管理职责不清,如会计人员岗位责任制,会计工作岗位的职责和标准等尚不健全,有的记账人员、保管人员、及经办人员没有很好的分离制约,有的存在出纳兼复核、采购兼保管等现象。有些企业虽然制定了相关的管理制度,或因为大多照搬照抄,没有起到实际指导、监督作用,或由于领导者的意识淡薄、财会人员的素质不高,在实际工作中从未认真执行过,致使这些制度形同虚设。实践证明,制度不健全,岗位设置不合理是导致职务犯罪、贪污和挪用公款等违法犯罪行为发生的主要原因。

（三）财务监管不到位

对财务管理进行监督是保证企业财务安全和资金有序流通的重要手段。但是大多数企业的内部缺乏相应的监督管理部门，有些企业即使设有财务监管部门，部门里的监管人员也很少发挥作用，一般只有在企业出现财务问题时才会行使其职能。财务监管的不到位也间接导致了企业财务问题的加剧。

（四）资金挪用、侵吞现象频发

企业的生产流通资金以及收账所得的钱款等都需要及时注入企业账户之中。但现实社会中，企业的财务管理人员往往会将企业比较零散的收益注入自己的私人账户之中，占为己有，或者将公司钱款私自挪作他用，造成公司资金的流失。

（五）财务人员业务水平低

随着经济体制改革的不断深入,财务工作正在发挥着越来越重要的作用。财务人员是财务工作的重要承担者,他们的素质、水平、能力将直接影响着财务管理职能的发挥和财务工作质量。一个合格的财务人员应该是经过正规系统的财务知识的培训,取得会计从业资格证、会计电算化合格证和会计职称证,并具备一定的职业道德,才能上岗。有些企业的财会人员知识结构偏窄,电算化操作技能差,不适应新时期对财会人员的要求,有的是由办公室文员或秘书兼职,甚至个别企业的财务人员,既没有经过专门的培训,有没有取得相应的证书,就通过关系走上了会计岗位,结果连最起码的算账、报账都不懂,给国家和企业造成严重的损失。该问题的存在容易造成内部控制乏力,财务核算混乱,导致违法乱纪行为时有发生。

（六）会计信息失真,财务状况不透明

一些企业由于受内部人为控制因素的影响,会计核算随意性较大,造成财务报表不真实,合并报表往往掩盖公司的实际经营状况。财务会计信息不透明,账实不符,应摊不摊,该提不提,盈亏不实;有的企业年末账面利润看似不少,但应收账款居高不下,不良资产有增无减,长期挂账,资金运作极度困难,时常难以支付到期的债务。

（七）企业缺乏有效的监控体系

多数企业的财务部门以会计核算为主,重核算轻管理,只注重事后核算,事后监督,不能有效地进行事前预测和生产过程的控制、监督。企业内部审计又受领导者控制,在形式上缺乏有效的独立性,外部审计受利益驱动“走马观花”,造成财务监督滞后。

财务管理制度及流程

财务管理制度及报销流程：

第一条为了加强公司内部管理，规范公司财务报销行为,倡导一切以业务为重的指导思想，合理控制费用支出，特制定本制度。

第二条本制度根据相关的财务制度及公司的实际情况，将财务报销分为日常办公费用、工程相关支出及专项支出等,以下分别说明报销相关的借款流程及各项支出具体的财务报销制度和报销流程。

第三条本制度适用公司全体员工。

财务管理：

1、财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

2、银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。

3、银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

4、银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总高收，也不准以收抵支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节逐笔调节平衡。

以上内容参考：百度百科-财务管理制度

财务部流程包括哪些

财务部流程包括哪些

财务部流程包括哪些，财务是一家公司的核心岗位，这也关乎到一家公司的发展，那么财务会计在工作中的流程包括哪些我们一起看看，我收集了关于财务部流程包括哪些的相关内容，欢迎大家阅读。

财务部流程包括哪些1

一、财务工作流程都有哪些什么

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表及现金流量表和所有者权益变动表。

7、做年、季、月度财务预测和决策、财务预算、财务控制、财务分析、业绩评价与反馈。

二、财务部门都有什么职责

一个小企业不需要这么复杂，很多小企业只需要一个会计和一个出纳就足够了。从我上面的讲述中大家可以推测出，我们要做的岗位设置，一定要划分方向了。因为大型生产企业财务部少则十多个人，多则几十个人。全部归财务经理直管，财务经理不累死才怪，所以财务部门下面要划分几个方向。这样的企业财务部门负责人要学会授权分工，不然自己会忙死。

一般把财务部门划分为会计、资金和成本费用方向。并且分别由三个主管来负责这三方面的工作。会计主要负责会计核算方面的工作，资金负责资金管理包括融资、银行授信评级、资金预算管理等方面的管理工作，成本费用当然就是指财务部门对成本费用的监督管理工作了。每季度会要求他们提供分析，重点分析存在的问题并提出解决的办法。这其中的分析的最重要方面不是会计核算，会计核算只是我们资金和成本管理的一种工具，资金和成本费用分析是必须下功夫的。前面已经说过，资金和成本是一对孪生兄弟，所以这样的对比分析很能看出其中的问题，如果工作繁重，会适当考虑配合副主管或者得力的助手协助他们的工作。

个体的岗位可以根据各个方向的需要设置。各个企业具体情况不一样，要求也不一样。岗位的设置一定要符合企业自身的特点。譬如产品企业对产品成本岗位的要求相对说比较固定，对成本分析也要求地产公司、建筑企业对项目成本的要求就相当的高，不仅要具备一定的会计知识，还要具备一些预决算方面的知识。当然，如果你能做一个读懂图纸的成本会计，那么你一定会成为这方面的佼佼者。

衷心祝愿大家在以后的岁月里，活成自己想要的`样子。当然也希望大家对于它的热情能够一直保持，为自己，为明天闯出一片天地。

财务部流程包括哪些2

一、财务会计的工作流程

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

具体内容

1、每个月所要做的第一件事就是根据原始凭证登记记账凭证(做记账凭证时一定要有财务(经理)有签字权的人签字后你在做)，然后月末或定期编制科目汇总表登记总账(之所以月末登记就是因为要通过科目汇总表试算平衡，保证记录记算不出错)，每发生一笔业务就根据记账凭证登记明细账。

2、月末还要注意提取折旧，待摊费用的摊销等，若是新的企业开办费在第一个月全部转入费用。计提折旧的分录是借管理费用或是制造费用贷累计折旧，这个折旧额是根据固定资产原值，净值和使用年限计算出来的。月末还要提取税金及附加，实际是地税这一块。就是提取税金及附加，有城建税，教育费附加等，有税务决定。

3、月末编制完科目汇总表之后，编制两个分录。第一个分录：将损益类科目的总发生额转入本年利润，借主营业务收入(投资收益，其他业务收入等)贷本年利润。

第二个分录：借本年利润贷主营业务成本(主营业务税金及附加，其他业务成本等)。

转入后如果差额在借方则为亏损不需要交所得税，如果在贷方则说明盈利需交所得税.

计算方法，所得税=贷方差额*所得税税率，然后做记账凭证.

借：所得税

贷：应交税金--应交所得税

借：本年利润

贷：所得税

所得税虽然和利润有关，但并不是亏损一定不交纳所得税，主要是看调整后的应纳税所得额是否是正数，如果是正数就要计算所得税，同时还要注意所得税核算方法，采用应付税款法时，所得税科目和应交税金科目金额是相等的，采用纳税影响法时，存在时间性差异时所得税科目和应交税金科目金额是不相等的。

4、最后根据总账的资产(货币资金，固定资产，应收账款，应收票据，短期投资等)，负债(应付票据，应附账款等)，所有者权益(实收资料，资本公积，未分配利润，盈余公积)科目的余额(是指总账科目上的最后一天上面所登记的数额)，编制资产负债表。根据总账或科目汇总表的损益类科目(如管理费用，主营业务成本，投资收益，主营业务附加等)的发生额(发生额是指本月的发生额)编制利润表。

关于主营业务收入及应交税金应该根据每一个月在国税所抄税的数额来确定.因为税控机会打印一份表格，上面会有具体的数字。

5、装订凭证填写报表附注进行财务分析。

6、注意问题：

a、以上除编制记账凭证和登记明细账之外，均在月末进行。

b、月末结现金，银行账，一定要账证相符，账实相符。每月月初根据银行对账单调银行账余额调节表，注意分析未达款项。月初报税时注意时间，不要逾期报税。另外，当月开出的发票当月入账。每月分析往来的账龄和金额，包括：应收，应付，其他应收。

报表问题

企业会计报表包括四个报表，除了资产负债表和利润表之外还利润分配表和现金流量表。而利润分配表只需要在年末编制，因为只有在年末企业才会对所盈利的利润进行分配。而现金流量表只是根据税务部门的要求而进行编制，不同地区不同省要求不同。在四月年检时税务部门会要求对你提出要求的。(管理，财务，营业，制造等费用月末没有余额，结帐方法采用表结法下，损益科目月末可留余额;制造费用如果有余额，是属于在产品的待分配费用，在负债表上视同存货。)你要看你在利润表有的东西，只要你的账上有你就结转利润，这样不容易错，利润表的本年利润要和资产表的相吻合。

细节补充

1、增值税，企业所得税在国税报(2002年1月1日以后注册的企业才在国税办理;个人所得税和其他税在地税报

2、月末认证(进项税);月初抄税(销项税)

3、以工资为基数100%，福利费为14%，工会经费2%，职工教育费2.5%，(税法规定：建立工会组织的企业、事业单位、社会团体，按每月全部职工工资总额的2%向工会缴拨的经费，凭工会组织开具的《工会经费拨缴款专用收据》在税前扣除。凡不能出具《工会经费拨缴款专用收据》的，其提取的职工工会经费不得在企业所得税前扣除)。

4、三险一金：住房公积金，养老保险金，医疗保险金，失业保险金

5、流通企业运输费，装卸费，合理损耗，检验费均计入营业费用，工业企业计入成本

6、单位无工会组织的不能计提工会经费更不必计提后再调整。所得税只须每季提一次就可不需每月计提.

7、现金一般从“基本存款户”中提取，一般规定结算帐户不能提取现金，如有特殊情况方可。

8、差旅费的开支范围：交通费，住宿费，伙食补助费，邮电费，行李运费，杂费

9、出纳日记账保存25年

二、财务会计的作用

第一，财务会计有助于提供决策有用的信息，提高企业透明度，规范企业行为。

企业财务会计通过其反映职能。提供有关企业财务状况、经营成果和现金流量方面的信息，是包括投资者和债权人在内的各方面进行决策的依据。

第二，财务会计有助于企业加强经营管理，提高经济效益，促进企业可持续发展；

企业经营管理水平的高低直接影响着企业的经济效益、经营成果、竞争能力和发展前景，在一定程度上决定着企业的前途和命运。

第三，财务会计有助于考核企业管理层经济责任的履行情况。

企业接受了包括国家在内的所有投资者和债权人的投资，就有责任按照其预定的发展目标和要求，合理利用资源，加强经营管理，提高经济效益，接受考核和评价。

财务部流程包括哪些3

一、执行财务管理规范化。通过对财务管理细则的学习、讨论，把各项条款逐一与实际业务联系在一起，找问题找漏洞，并反复消化、严格把关。在出纳环节中，坚持原则、不讲人情，把一些不合理的.借款和费用报销拒之门外，严格执行财务人员应遵守的职业道德，在凭证审核环节中，认真审核每一张凭证，不把问题带到下个环节。

二、认真落实固定资产录入。依照检查标准按时、认真、客观公正地对各处室彻底地进行了清查，在资产清查中存在的问题，及时向有关部门负责人进行了反馈;以物对账、以账查物，查清资产来源、去向和管理情况，并登记资产的完好程度，做到见物就点，是账就清，不重不漏，对有账无物、有物无账的资产分别登记，汇总分类。

三、协助配合外审工作。为了更好的与部门沟通，在完成本职工作的同时，我积极配合xxxx顺利完成了xxxx年xxxx的工作，为随后xxxxxx年审做好了铺垫。为了配合xxx部门的录入费用，及时、准确地编制会计凭证并做好凭证传递、汇总工作，以便更好地核算医院的盈亏，为医院完成年度计划提供依据。

四、加强对日常工作内容的管理。

1、圆满完成2011年度财务决算工作，实施报表年报的审计

2、完成2011年度医院所得税的汇缴工作

3、顺利实施了2011年会计账目的初始化工作，并保质保量的完成2011年度正常的会计核算和税务申报工作

4、根据医院管理要求，进行成本测算，并编报相关报表及分析材料

5、按时并准确填报各类对外统计月报表

6、积极办理其他各项涉税事务

7、进一步加强了财务工作内容安全性的管理

8、进一步加强了会计基础工作的建设力

公司财务管理流程包括哪些

公司财务管理流程包括哪些

财务是公司的命脉。如何规范财务工作，促进公司经营业务的发展，财务管理流程是半自动的个人家庭财务管理系统，财务管理是指运用管理知识、技能、方法，对企业资金的筹集、使用以及分配进行管理的活动，下面是我整理的一些关于公司财务管理流程包括哪些的相关内容。

公司财务管理流程包括哪些1

1、 现金收付

收现根据会计岗开具的收据(销售会计开具的发票)收款——→检查收据开具的金额正确、大小写一致、有经手人签名——→在收据(发票)上签字并加盖财务结算章——→将收据第②联(或发票联)给交款人——→凭记账联登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将记账联连同票据登记本传相应岗位签收制证工资及固定资产岗(水电费、代收款项)管理费用岗(其他应收款)销售核算岗(货款)成本核算岗(加工费、材料款)

注：

(1)原则上只有收到现金才能开具收据，在收到银行存款或下账时需开具收据的，核实收据上已写有“转账”字样，后加盖“转账”图章和财务结算章，并登记票据传递登记本后传给相应会计岗位。

(2)随工资发放时代收代扣的款项，由工资及固定资产岗开具收据，可以没有交款人签字。

2、付现

(1)费用报销

审核各会计岗传来的现金付款凭证金额与原始凭证一致——→检查并督促领款人签名——→据记账凭证金额付款——→在原始凭证上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→将记账凭证及时传主管岗复核

(2)人工费、福利费发放

凭人力资源部开具的支出证明单付款(包括车间工资差额、需以现金形式发放的兑现、奖金等款项)——→在支出证明单上加盖“现金付讫”图章——→登记现金流水账——→登记票据传递登记本——→将支出证明单连同票据传递登记本传工资福利岗签收制证

3、现金存取及保管

每天上午按用款计划开具现金支票(或凭建行存折)提取现金——→安全妥善保管现金、准确支付现金——→及时盘点现金——→下午3：30视库存现金余额送存银行

注：

(1)下午下班后，现金库存应在限额内。

(2)从银行提取现金以及将现金送存银行时都须通知保安人员随从，注意保密，确保资金安全

4、管理现金日记账

做到日清月结，并及时与微机账核对余额。

公司财务管理流程包括哪些2

银行存款收付

1、银收

(1)收货款整理销售会计传来支票、汇票→核查和补填进账单→上午上班时交主管岗背书→送交司机进账及取回单——→整理从银行拿回的回款单据——→将第一联与回执粘贴在一起——→在微机中编制回款登记表并共享—→打印—→将回款登记表连同回款单传销售会计

(2)其他项目收款收到除货款以外项目的支票、汇票——→填写进账单——→进账——→回单——→登记票据传递登记本——→相关岗位

(3)贷款收到银行贷款上账回单——→登记票据传递登记本——→传管理费用岗位2、银付(1)日常性业务款项

根据付款审批单(计划内费用经相关岗位审核，计划内10万元以上或计划外费用经财务部长或财务总监审核)审核调节表中无该部门前期未报账款项——→开具支票(汇票、电汇)——→登记支票使用登记本——→将支票、汇票存根粘贴到付款审批单上(无存根的注明支票号及银行名称)——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→传相关岗位制证——→材料核算岗(材料采购)——→成本核算岗(外协加工、车间质保费用)——→管理费用岗(管理部门用款)——→销售费用岗(销售部门用款)——→工资福利岗(工资兑现、福利)——→及固定资产岗(GMP部门费用、固定资产购建)

注：

(1)开出的支票应填写完整，禁止签发空白金额、空白收款单位的.支票。

(2)开出的支票(汇票、电汇)收款单位名称应与合同、发票一致。

(3)有前期未报账款项的个人及所在部门，一律不办理付款业务。

2、打卡工资

根据工资岗位开具的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→连同工资盘交司机送南湖建行——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗注：(1)每月根据工资发放时间提前2天将工资所需款调入南湖建行，并按时从工行将工资款划入首义招行。

(2)打卡工资的支票须于工资发放日前1天连同工资盘送达银行。

(3)业务员兑现凭销售会计传来的付款审批单(经财务部长签字)开具支票——→填写进账单——→交司机送银行倒进账——→登记支票使用登记本——→将支票存根粘贴到付款审批单上——→加盖“转账”图章——→登记单据传递登记本——→工资福利岗

(4)还贷及银行结算收到银行贷款还款凭证及手续费结算凭证——→登记单据传递登记本——→传管理费用岗

(5)交税①完税收到税务岗位传来的税票(附付款审批单)——→填写划款行银行账号及进单②进税卡凭税务岗填写的付款审批——→开具支票——→填写进账单——→交司机送银行进账——→凭回单及支票存根登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证③从税卡交税收到税务岗传来的完税票和税卡划款凭条——→登记支票使用登记本——→传税务岗位编制凭证

(6)及时将各银行对账单交内审岗编制银行调节表，对调节表上挂账及时进行清理和查询，责成相关岗位进行下账处理。

3、根据银行收付情况统计各银行资金余额，随时掌握各银行存款余额，避免空头。

4、熟练掌握公司各银行户头(单位名称、开户银行名称、银行账号)。

公司财务管理流程包括哪些3

工作要求

1、 熟悉公司各类财务管理制度。

2、 了解财务部各岗位工作内容，做好与各岗位的衔接工作。

3、 准确收付现金，妥善保管现金及有价证券，保证资金安全。

4、 坚持每天盘点现金，及时核对现金日记账，做到日清月结。

5、 随时掌握各银行户头余额，禁止签发空头支票。

6、 树立良好的窗口形象。二销售费用岗工作流程

部门日常费用审核原始凭证完整、合法、金额正确——→审核并更正原始凭证按规范粘贴和折叠——→审核审批手续是否完备——→审核部门费用支出进度(如超计划额度，可拒绝报销)——→编制记账凭证借：营业费用—相关明细科目(部门专项)贷：现金/银行存款/其他应收款——→涉及现金的.凭证传出纳岗，不涉及现金的凭证传主管岗复核

注：

(1)非工资性费用支出原则上须取得税务局监制的发票或收据，填写规范，大小写一致，无涂改痕迹，增值税票须严格遵守填写规范。

(2)保证凭证及附件左上角整齐，附件长宽折叠以记账凭证大小为度，不能带有订书钉。

(3)费用审核依据《2001年费用控制办法》、《差旅费开支范围及标准》、《通讯费管理办法》等，其要点有：计划额度内费用须经部门负责人、分管领导、财务部长审批;计划外费用须有总经理批示的报告;市内交通费、通讯费须经总经办登记;固定资产须经行政事务部登记;差旅费须附审批后的行程安排表，招待费须附经审批的招待费用明细表。

(4)准确使用明细科目(见科目表)，正确选取专项。

(5)报销人有前期欠款时，报销费用一律先冲抵欠款，在编制凭证时须附管理费用岗开具的还款收据。

(6)支取现金的凭证编制完毕，若遇出纳无现金时，应暂时保存记账凭证，待出纳取回现金时通知领款。